225 000 euros. Pas un de moins, pas un de plus : le plafond du PEA-PME ne bougera pas d’un iota en 2026. Malgré les espoirs d’un geste de l’État ou d’une révision à la hausse, la barre reste solidement ancrée. Les discussions sur la loi Pacte ont bien fait bruire quelques promesses, mais aucune annonce concrète n’est venue modifier la règle du jeu pour les épargnants. Ce plafond, il ne concerne que le total de vos versements, oubliez les gains : dividendes et plus-values n’y entrent pas. À la clé, un cadre strict, pensé pour canaliser l’investissement direct vers les PME et ETI françaises, sans pour autant céder à l’excès.
Le plafond du PEA-PME en 2026 : montant et conditions à connaître
Le PEA-PME ne joue pas dans la même cour que le PEA classique, même si la fiscalité les relie. Le plafond global de 225 000 euros s’applique à l’ensemble de vos versements cumulés sur les deux plans, toute durée confondue. Ici, la règle est implacable : impossible d’injecter plus, sauf à n’avoir pas exploité la totalité de son PEA classique. Si ce dernier n’atteint pas 150 000 euros, le PEA-PME peut compléter jusqu’à la limite commune.
Plafonds et situations particulières
Précisons quelques cas particuliers pour mieux se repérer :
- Un couple marié ou pacsé bénéficie d’un plafond individuel pour chaque membre du foyer fiscal.
- Les membres rattachés au foyer fiscal, comme les enfants majeurs, n’ont pas droit à leur propre PEA-PME.
- Le PEA Jeune, réservé aux 18-25 ans rattachés, n’ouvre aucune porte vers le dispositif PME.
Seuls les apports en numéraire sont pris en compte. Autrement dit, peu importe les gains engrangés : le compteur ne bouge que lorsque vous versez de l’argent frais. L’objectif ? Offrir un outil d’investissement puissant, mais sans démesure, pour soutenir les entreprises qui font battre le cœur du tissu économique.
Que se passe-t-il si le plafond est atteint ? Impacts sur vos versements et placements
Dès que la jauge affiche 225 000 euros, la règle devient stricte : impossible de faire un versement supplémentaire. Le plan ne se ferme pas pour autant : il continue de vivre, d’accueillir dividendes, plus-values et arbitrages entre titres éligibles. Vos actions, ETF et OPCVM peuvent toujours évoluer et être gérés selon vos choix, mais il n’y a plus de marge pour injecter de nouveaux fonds.
Le statut fiscal reste inchangé : cinq ans après l’ouverture, les gains sont exonérés d’impôt sur le revenu, seuls les prélèvements sociaux subsistent. Les mouvements se font désormais à partir de la trésorerie existante sur le plan : vendre, acheter, réajuster. Mais gare à l’erreur d’inattention : toute tentative de versement supplémentaire sera bloquée par l’établissement teneur de compte. Le texte de référence, article L221-32-2 du code monétaire et financier, prévoit la restitution immédiate de l’excédent, sous contrôle du teneur de compte. Un passage en revue de la conformité de votre plan peut même s’enclencher.
Face à cette limite, certains choisissent d’alimenter un compte-titres ordinaire (CTO) ou de réorienter leur épargne vers une assurance vie. Pour ceux qui souhaitent maintenir leur exposition aux PME, la gestion active du PEA-PME prend alors tout son sens : sélectionner, arbitrer, miser sur des titres à potentiel ou diversifier avec des supports éligibles. L’enjeu de la perte en capital demeure, mais la mécanique fiscale continue de jouer tant que le plan reste ouvert.
Conseils pratiques pour gérer et optimiser son PEA-PME face aux limites de versement
Priorisez l’allocation et l’arbitrage
Quand la limite approche, chaque choix pèse. Il faut alors surveiller la composition du portefeuille : actions de PME et ETI, ETF spécialisés, OPCVM adaptés. La diversification reste un rempart face aux secousses du marché. Il est souvent judicieux d’arbitrer : alléger les lignes qui stagnent ou décevoir, renforcer celles qui affichent un potentiel solide. Si la gestion est déléguée, la souplesse de la stratégie pilotée devient précieuse.
- Optimisez la fiscalité : au bout de cinq ans de détention, les gains échappent à l’impôt sur le revenu (hors prélèvements sociaux). Ce levier fiscal permet d’adopter une approche dynamique et patiente.
- Maîtrisez la liquidité : une poche de liquidités sur le plan, même modeste, permet de saisir les opportunités sans dépendre de nouveaux versements, désormais impossibles.
Anticipez la suite
Une fois le PEA-PME plafonné, il ne devient pas inerte. Plusieurs options s’offrent à vous : convertir le capital en rente viagère après cinq ans, ou continuer à piloter activement le portefeuille. Pensez à l’ensemble de votre stratégie patrimoniale : l’excédent refusé par le plan peut trouver place sur un compte-titres ordinaire ou une assurance vie, pour rester exposé aux marchés.
Grâce à la loi Pacte, les couples mariés ou pacsés (foyer fiscal) bénéficient désormais d’une souplesse accrue : chacun peut ouvrir son propre PEA classique et son propre PEA-PME. Cet élargissement double la capacité d’investissement sous enveloppe fiscale, de quoi bâtir une stratégie plus robuste et diversifiée.
Le plafond du PEA-PME agit comme une ligne de crête : une fois atteinte, tout l’enjeu se déplace vers la gestion fine et l’anticipation. Reste alors à faire vivre le plan, à ajuster les choix, à scruter les opportunités. À chacun de transformer cette limite en tremplin pour la suite de son parcours d’épargnant.
